FINANCIAMIENTO EMPRESARIAL
Factoraje financiero para empresas en México
Convierte tus cuentas por cobrar en recursos para la operación.
¿Qué es el factoraje financiero?
El factoraje financiero permite a una empresa recibir recursos antes del vencimiento de sus cuentas por cobrar, mediante la transmisión de esos derechos de cobro a una entidad financiera, llamada factorante.
Se apoya en ventas a crédito ya realizadas. La empresa obtiene liquidez para continuar operando mientras sus clientes mantienen los plazos de pago acordados.
¿Cómo se anticipa el cobro?
En la operación se acuerdan las cuentas por cobrar que se transmiten, el importe que recibirá la empresa y los costos aplicables.
El factorante entrega los recursos y adquiere los derechos de cobro. Al vencimiento, el cliente deudor paga conforme al esquema establecido. La cobranza puede realizarla directamente el factorante o delegarse, según el contrato.
El importe recibido puede ser menor al valor de las cuentas por cobrar por los costos descontados o por una parte retenida. Cuando existe una retención, su entrega posterior depende de la cobranza y de los ajustes pactados.
¿Qué cambia entre factoraje con recurso y sin recurso?
- Con recurso: la empresa que transmite las cuentas por cobrar queda obligada, junto con el deudor, a responder por su pago. Si el cliente no paga, el factorante puede exigirle el cumplimiento.
- Sin recurso: la empresa no asume esa obligación de pago por el deudor. El factorante asume el riesgo de impago cubierto por la operación, conforme al contrato.
En ambas modalidades, la empresa responde por la existencia y legitimidad de los derechos transmitidos. También pueden subsistir responsabilidades por devoluciones, descuentos u otras incidencias comerciales que afecten el valor de esas cuentas.
Un ejemplo de su funcionamiento
Como ejemplo hipotético, una empresa entrega mercancía y acuerda cobrarla en 60 días. Necesita comprar insumos antes de recibir ese pago.
Mediante factoraje, transmite el derecho de cobro y recibe anticipadamente el importe acordado, considerando los costos y retenciones aplicables. Al vencimiento, su cliente paga conforme al esquema de cobranza contratado.
¿Qué determina el costo?
Influyen el importe anticipado, el tiempo hasta el cobro, la tasa o descuento financiero, las comisiones y la modalidad contratada. Debe distinguirse el costo de la operación de una retención que pudiera entregarse posteriormente.
¿Cómo te acompaña HGV Capital Advisors?
En HGV Capital Advisors gestionamos factoraje financiero para empresas en México. Analizamos los plazos de cobro, las necesidades de capital de trabajo y la distribución de las cuentas entre los distintos clientes.
Comparamos alternativas con y sin recurso, anticipos, costos y mecanismos de cobranza. Acompañamos la gestión ante las instituciones financieras para estructurar una operación que permita entender cuánto efectivo se recibe, cuándo y qué responsabilidades conserva la empresa.
Hablemos de cómo anticipar tus cuentas por cobrar.
Hablar con un asesor